老师，我今年的利润小，但是我第一季度有预缴所得税，所以我想后面把成本少结转，这样就有利润，不想让税局退税，但是我没有明白老师说的少结转利润怎么结呀？，不是产品入库的单价，已经有了，那出货就是开票的数量*这个月初加本期入库的平均单价，这不是已经是固定的金额了吗？怎么来少结转呢？

恒美多多 追问

2019-12-24 10:45

成本单价怎么调低？领用了材料有金额？难道是我把入库数量调大，单价就低下来了，那是不是以后我还要把这笔冲掉？

恒美多多 追问

2019-12-24 10:46

费用的话好像没什么调的，很少金额，

maize老师 解答

2019-12-24 10:54

数量是定了，这个老师说是调单价，这个我不建议这样，那你后续万一税局查，那就。。。。之前有一个学员成本被税局查了，直接罚款了

maize老师 解答

2019-12-24 10:55

单价*你销售数量不是你结转成本么，现在数量是固定，那就只能调单价，

恒美多多 追问

2019-12-24 11:00

意是是单价自己随便估一个？不按实际的来？

恒美多多 追问

2019-12-24 11:00

金额是固定的，数量也是固定的，单价启不是怎已估一个？

maize老师 解答

2019-12-24 11:03

是的，但是这个和你们实际也不能差太远，上面有一个学员我看之前反馈说税局查发现结转成本不对直接罚款了

恒美多多 追问

2019-12-24 11:03

自己的进销存正常的做法，期初+本月入库，平均单价不是已经出来了，数量*这个平均单价不就是要结转的成本？那我理解的就是结转成本单价自己估一个？不按这个平均成本来，是这样理解的吗？

maize老师 解答

2019-12-24 11:09

那我理解的就是结转成本单价自己估一个？不按这个平均成本来，是这样理解的吗？  是的，有风险，慎重使用

恒美多多 追问

2019-12-24 11:24

明白老师的意思，那如果像这种情况想把利润做大点，不想退税，我应该1-3个季度都不缴，但现在这样还有什么好的办法呢？

maize老师 解答

2019-12-24 11:27

汇算清缴纳税调整表这个填写其他纳税调增 账上不处理

恒美多多 追问

2019-12-24 11:39

那只能是收入那张表调增，费用调少的又很少，调这些数字我是不用备什么附件资料吗，就口头解释

maize老师 解答

2019-12-24 11:43

原则不需要， 收入是只能调减最好是不要动 你这个填写纳税调整表中其他中，调费用和成本吧

恒美多多 追问

2019-12-24 12:08

1～6大项哪栏去调费用，成本？调这个数自己看着利润调，不用提供依据对吧？

maize老师 解答

2019-12-24 12:10

43行44行这个其他中去调增

恒美多多 追问

2019-12-24 12:18

成本调减我都不知道怎么解释

恒美多多 追问

2019-12-24 12:18

成本调减我都不知道怎么解释

maize老师 解答

2019-12-24 12:31

你这个要调 很多么，一般不多没啥

恒美多多 追问

2019-12-24 12:40

20-30万

maize老师 解答

2019-12-24 12:42

....你这个还是申请抵税和退税吧，除非你们税局说可以调表，不退税，那就可以按上面做调其他。你这个金额大了。要不就你之前做凭证冲掉发票拿出来，