你好老师，购买金税盘的专用发票10月份已做认证，没有全额抵扣，现在12月份了，不想做调整了可以吗？

安静的豌豆 追问

2019-12-22 16:49

如果我12月份做调整的话，分录怎么做啊？要把以前的分录红冲回来么？原来的分录：借管理费用441.14 借应交税金-增值税-进项税38.86 贷：现金

安静的豌豆 追问

2019-12-22 16:50

如果我12月份做调整的话，分录怎么做啊？要把以前的分录红冲回来么？原来的分录：借管理费用441.14 借应交税金-增值税-进项税38.86 贷：现金480

bamboo老师 解答

2019-12-22 16:50

借:管理费用  -441.14
借:应交税费-应交增值税-减免税额 480
贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 38.86