其他应收款 贷方有余额 科目下级明细是保证金 已经挂很久了 实际上已经平账，应该怎么调平账？

日月虞厦 追问

2019-12-21 09:23

银行存款

郭老师 解答

2019-12-21 09:57

借其他应收款贷银行存款

日月虞厦 追问

2019-12-21 14:27

那银行 明细不对啊

郭老师 解答

2019-12-21 14:37

你好，哪个明细不对？

郭老师 解答

2019-12-21 14:38

是不是余额不对啦？之前没有做，现在补上余额不一致了

日月虞厦 追问

2019-12-21 14:40

是的  这样做的话 银行余额就不对了

郭老师 解答

2019-12-21 14:43

那你之前没有做账，银行是怎么做的和实际的一致了

日月虞厦 追问

2019-12-21 15:13

这是往期账目，接到手的时候就是这样，银行余额是和账上对上的，估计是当时发票没开过来

郭老师 解答

2019-12-21 15:31

保证金不用开发票的
你做一个现金的吧
借其他应收款贷现金

日月虞厦 追问

2019-12-21 17:00

有税务风险吗

郭老师 解答

2019-12-21 17:03

就看你之前怎么做的了
如果做账涉及损益不好说

日月虞厦 追问

2019-12-21 17:04

涉及损益？一般什么会涉及损益

郭老师 解答

2019-12-21 17:10

费用，收入就是损益类科目
这些需要交所得税或者抵扣所得税的

日月虞厦 追问

2019-12-21 17:17

明细上写的是保证金

郭老师 解答

2019-12-21 17:29

那你看下银行明细账
之前还钱做了什么