送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2016-04-13 14:51

有留抵税额的当月不用做结转未交增值税的账务处理

上传图片  
相关问题讨论
上半年销项大进项,月底结转未交增值税,下月缴纳。2个分录后借应交税费-增值税-转出未交增值税有余额。下半年进项大于销项。年底结转全年进项和销项税额并把差额转入应交税费-未交增值税。这2个金额之和等于期末可留抵金额,
2019-02-15 15:00:48
你好 1.是借方了的话 就不在做分录 就在应交税费——应交增值税-转出未交增值税 借方放着 以后月份有税的时候抵减即可 2. 进项已经大于了销项税的情况下可以不考虑勾选了 。 主要考虑你们有税负率考核的话 适当缴纳税费
2020-03-28 12:56:52
你好,未交增值税,这个是二级科目,然后最后一个分录不要做。
2020-11-22 10:00:48
有留抵税额的当月不用做结转未交增值税的账务处理
2016-04-13 14:51:34
需要做,根据学员反馈这个平时不做,后面那对不上了
2020-05-09 13:52:14
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...