某商场的x型彩电年消耗量为10000台,订货费用为每 问
您好! C(订货间接费用)=10元/次,D(年需求量)=10000台/年,H(库存费用)=4元/台,A(安全库存)=100台 LT(周期消耗量)=10000x7/365=191.78台(10000/365)日消耗量*提前期 订货点R=LT%2BA=191.78%2B100=291.78台,取整数292台:订货点 = 周期消耗量 %2B 安全库存 经济订货批量为 根号2*10*100/4=223.6≈224 答
老师那边回复不了 :上一年发下去的,有一部分是 问
同学你好 多计提了或者少计提了 补计提或者冲减计提的就可以 答
老师,这个分录怎么写?工人受伤 问
您好,这个的话借 银行存款 贷 其他应付款,这个的 答
这个也不大懂。明明是亏了,5000,期初也亏了2000不 问
你好,你理解错了,比如这个假设二,期初亏6000,现在亏5000,不管期初还是现在算的都是跌价准备的总金额,是总余额。 答
老师请问个人开票的话都怎么计税,现在是每季度3 问
您好,每季度30万以内普票是免的,超过都全额交1%。 个税要看这是劳务还是财产,计算不一样的,这是什么业务呀 答
购买方申请的红冲,我们开的负数发票需要寄给购买方吗?
答: 你好,之前蓝字发票对方有入账吗?
老师好!专票跨月要红冲,是不是购买方和销售方都可以申请开红冲发票呀?
答: 您好,如果已认证抵扣的需要购买方申请红字信息表,如果未认证抵扣的是销售方申请红字信息表。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师,销售方红冲发票,没有购买方那一联可以红冲吗?
答: 增值税专用发票开具红字发票的申请流程分为三步:红字信息表填开、接收校验通过信息表、销售方开具红字发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。 第一步:填开并上传《增值税专用发票红字信息表》 两种申请方式:购买方申请和销售方申请。 1、购买方申请 (1)购买方取得专票已抵扣情形: 购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《红字信息表》,在填开《红字信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。 购买方在当期申报时依据《红字信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《红字信息表》一并作为记账凭证。 注意:购买方已经抵扣进项发票的选择【已抵扣】;购买方于非申报期已认证通过但是未申报抵扣进项发票的,依然是选择【已抵扣】,待申报期时需要申报抵扣该笔进项税额。 (2)购买方取得专票未申报抵扣情形: 购买方取得专用发票未申报抵扣,且发票联或抵扣联无法退回的,购买方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,填开《红字信息表》时应填写对应的蓝字专用发票信息。 注意:购买方未申报抵扣进项发票的选择【未抵扣】。 2、销售方申请 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,销售方填开《红字信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 第二步:接收校验通过信息表 主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《红字信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编码”的《红字信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 纳税人也可凭《红字信息表》电子发票信息或纸质资料到税务机关对《红字信息表》内容进行系统校验。 特别提醒:填错的信息表未上传时,可直接在开票系统中作废;一旦上传成功,纳税人端便不能修改或撤销。应凭已开具《开具红字增值税专用发票信息表》全部联次和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)到办税服务厅办理信息表的作废。 第三步:开具红字专用发票 销售方凭税务机关系统校验通过的《红字信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具,红字专用发票应与《红字信息表》一一对应。 特别提醒:没有上传成功的信息表可以重复进行上传,上传成功也审核通过的信息表,没有开具负数发票的前提下可以重新下载。
yi平 追问
2019-12-19 15:59
yi平 追问
2019-12-19 16:01
邹刚得老师 解答
2019-12-19 16:05