老师。什么情况是开出发票了，但是不能确认收入，那分录怎么做？

xqq009 追问

2019-12-19 10:52

那分录怎么做啊？增值税要交吧？

郭老师 解答

2019-12-19 10:54

借银行存款贷预收帐款应交税费，需要交增值税的。

xqq009 追问

2019-12-19 11:20

老师，建筑行业除了这种情况，还有哪些，开出发票不用确认收入呢？

郭老师 解答

2019-12-19 11:22

比如你按期确认收入的那些，提前开了发票。大部分是服务行业的。

xqq009 追问

2019-12-19 11:26

老师，我老板还有一个物业公司，上月开出发票40多万，可是对方一直没有给钱，但是我已经在上月确认收入了，这种情况怎么办？

郭老师 解答

2019-12-19 11:27

售的啥钱？
可以红冲

xqq009 追问

2019-12-19 11:28

就是维修费之类的钱，怎么红冲啊？到这个月底如果不回来钱。我怎么合理做账？

郭老师 解答

2019-12-19 11:31

维修的也不是服务
你们维修发生了就要做收入的

xqq009 追问

2019-12-19 11:33

那老师，什么是服务的

郭老师 解答

2019-12-19 11:46

物业管费用，租赁服务费

xqq009 追问

2019-12-19 13:51

老师，上月开的4万的发票已经入账，并且计提附加税，这个月发票退回来，结不了钱。开了负数发票，那我做一比同方向的负数账冲上月凭证，还用做其他负数吗？

郭老师 解答

2019-12-19 13:51

收入成本都要做负数

xqq009 追问

2019-12-19 13:52

成本指的什么啊老师

xqq009 追问

2019-12-19 13:53

就是我上个月计提了附加税，那我这个月是不是也要冲掉这个作废发票增值税对应的附加税呢？

郭老师 解答

2019-12-19 13:53

你上月收入做了
没有做成本？

xqq009 追问

2019-12-19 13:54

收入和成本都结转到损益了本年利润了啊

郭老师 解答

2019-12-19 13:55

你好，把上月做的红冲出来

xqq009 追问

2019-12-19 13:56

我只做了这个收入的红冲

郭老师 解答

2019-12-19 13:57

那你们多做了成本