我司在上半年经常从一家个体户那里采购烟酒茶等招待用品，采购货物后对方开具了部分发票未开完，我们也付了部分款项未付完，年底我司准备和对方把账清了。结果对方几个月前注销了营业执照和账户未通知我们。钱也不可能不付，对方老板名下还有另一家个体经营部。我们如何处理未开完的发票和未付款项没有风险。

浩月 追问

2019-12-18 22:31

没有合同 未开票的物品也未挂入暂估

郭老师 解答

2019-12-18 22:32

那你让新的企业直接给你开
你得看下这个新企业也得有这些经营范围和库存才可以

浩月 追问

2019-12-18 22:33

不对，我刚查了下往来，之前的会计没有票就将入了相关费用并挂入对方的往来中

郭老师 解答

2019-12-18 22:34

借管理费用贷其他应付款嘛

浩月 追问

2019-12-18 22:36

原始送货单金额汇总后减去付款现在等于对方贷方余额，没法处理了。做退回让新单位开又不太合理

浩月 追问

2019-12-18 22:37

对 无发票就已经入费用同时挂了往来了

郭老师 解答

2019-12-18 22:42

你红冲之后月底重新做

浩月 追问

2019-12-18 22:44

可问题是我发现这业务是上半年的了，对于烟酒茶之类的物品现在冲是否太不合理了。

郭老师 解答

2019-12-18 22:47

可以的
费用类你们不入库的

浩月 追问

2019-12-18 22:53

那我做个退货单，让对方老板签字 反冲，再让他以新单位出具销售单和发票。挂入新单位。之前想这么做担心有风险 金额也不小。

郭老师 解答

2019-12-18 22:55

不用那么麻烦
直接红冲，重新做账就可以
那来做发票直接做12月份重新购入的就可以

浩月 追问

2019-12-18 22:56

好的 谢谢了

郭老师 解答

2019-12-18 22:57

不用客气的，