老师您好，我想问一下收到税务局退的个税该怎么做分录

云淡风轻 追问

2019-12-18 17:18

之前做的暂估成本，没有及时冲回，该怎么处理

邹老师 解答

2019-12-18 17:19

你好，现在冲销就是了，借；应付账款-暂估 ，  贷；库存商品或原材料

云淡风轻 追问

2019-12-18 17:21

之前做的暂估成本是借:主营业务成本，贷:应付账款-暂估

邹老师 解答

2019-12-18 17:22

你好，那就这样做冲销分录，借；应付账款-暂估 ， 贷；主营业务成本

云淡风轻 追问

2019-12-18 17:22

该怎么冲回，.是不是一样的分录，红冲也可以

邹老师 解答

2019-12-18 17:23

你好，可以是之前相反分录金额正数，也可以是之前相同分录金额负数，这两种方法都是可以的
借；应付账款-暂估 ， 贷；主营业务成本

云淡风轻 追问

2019-12-18 17:25

暂估成本可以跨年吗？

邹老师 解答

2019-12-18 17:26

你好，这个没有具体规定能不能跨年的
既然没有规定那就是按可以处理的