老师您好，我想问一下，一个公司7月在我们公司消费了，但是没有给钱，我们就给开票报税了，10月份才把钱打过来，再打过来怎么做账呢，之前没有挂应收

优雅的季节 追问

2019-12-17 16:43

总计收入大于已开票收入

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:43

您开票报税没有写分录么？

优雅的季节 追问

2019-12-17 16:44

分录是借银行存款贷主营业务收入
应交税费销项税额

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:45

那您前面已经做了银行存款增加了 没有实际收到 不是银行存款余额不正确了么？

优雅的季节 追问

2019-12-17 16:46

之前没有做增加

优雅的季节 追问

2019-12-17 16:47

但是已经开票报税了

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:47

那您写分录借方银行存款 不是银行存款增加么？

优雅的季节 追问

2019-12-17 16:47

除了这笔钱还有其他的收入呀

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:48

那这笔开票收入没有做分录体现么 ？

优雅的季节 追问

2019-12-17 16:48

应该是

优雅的季节 追问

2019-12-17 16:48

这样可以吗，老师

优雅的季节 追问

2019-12-17 16:49

现在收到这笔钱了，怎么记账呢，还要重复报税吗

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:49

不可以的 开具了发票就要做分录体现的

优雅的季节 追问

2019-12-17 16:49

当时怎么提现呢

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:50

借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
收到货款
借：银行存款
贷：应收账款

优雅的季节 追问

2019-12-17 16:51

明白了老师谢谢

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:52

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快