公司垫付费用，做借:其它应收款，贷银行存款，下个月，这笔款要做收入，那应怎样调

阿黎 追问

2019-12-12 17:33

车辆挂靠，公司垫付了费用1000元，后来收管理费2000元(含垫付1000元费用)，收入怎样处理

立红老师 解答

2019-12-12 17:42

你好，收回时，借:银行存款   贷:其他应收款  其他业务收入   应交税费——应交增值税，多收的1000需要确认收入和增值税

阿黎 追问

2019-12-12 17:54

这笔收入也要挂

立红老师 解答

2019-12-12 17:55

你好，多收的部分需要做收入

阿黎 追问

2019-12-12 17:56

现在是2000元都要做收

立红老师 解答

2019-12-12 19:21

你好，您实际应收对方管理费多少钱

阿黎 追问

2019-12-12 19:22

实际应收2000

立红老师 解答

2019-12-12 19:31

你好，我理解是如果我们不垫款我们也是应收对方2000，但由于我们之前垫付了1000，如果我们应向对方要3000才对，其中的1000是垫的收回来，2000是我们的收入

立红老师 解答

2019-12-12 19:35

垫款时，借其他应收款1000贷银行存款1000
收回时，借银行存款3000贷其他应收款1000  其他业务收入   应交税费——应交增值税（销）

立红老师 解答

2019-12-12 19:36

我们对实际应收的2000确认收入和增值税