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送心意

陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2019-12-12 11:32

你好，同学。你是什么企业，还是个独，个体？

人生＆精彩 追问

2019-12-12 11:34

我们是建筑企业，属于公司，但是跨区域不一样所以让我们预交了这个

陈诗晗老师 解答

2019-12-12 11:36

你是
借 应交税费 预交个税
贷 银行存款
你后面回机构所在地申报个税时，交纳的这个可以扣除

人生＆精彩 追问

2019-12-12 11:53

不用计提吗？

陈诗晗老师 解答

2019-12-12 12:01

你预交的时候不计提，只是预交处理就可以了。

人生＆精彩 追问

2019-12-12 12:11

不计提的话科目余额就会有余额哦。

陈诗晗老师 解答

2019-12-12 12:15

有余额是正常的，你实际 计提 交纳后就平账了

人生＆精彩 追问

2019-12-12 12:18

哦哦，那么计不计提都不影响对吧，如果不计提就会影响应交税费余额

陈诗晗老师 解答

2019-12-12 12:23

是的，你预交时不计提，应交税费是负债类，有余额是正常的

老师我们在跨区域预交增值税时有预交个人所得税。品目名称为经营所得，我这个个人所得税怎么计提？怎么做会计分录？
知识扩展：个人所得税(personal income tax)是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。英国是开征个人所得税最早的国家，1799年英国开始试行差别税率征收个人所得税，到了1874年才成为英国一个固定的税种。

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你好 是手续费返还吗  
2022-03-03 15:00:43
借：财务费用 贷：应付利息 代为承担的话 借：管理费用 贷：银行存款 不过 这个支出 企业所得税税前 不能扣除的哦
2020-06-03 09:26:04
你好，同学。你是什么企业，还是个独，个体？
2019-12-12 11:32:21
你好 借应交税费-应交个人所得税贷银行存款 借应交税费-应交增值税-已交税金 应交税费-应交城建税、企业所得税等贷银行存款
2019-08-13 10:06:27
你好 这个你租赁别人的库房应该是房屋所有人来交税费 你公司承担的话走营业外支出 按租期分摊费用 没有就补分摊
2019-01-02 13:48:26
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