老师，请问我们送出去的产品作为业务宣传费，同时也要视同销售做收入是吧？那算收入15%的扣除额时，送出去的产品视同收入的金额也作为收入的基数吗？

张张张朵 追问

2019-12-12 10:19

那送出去时凭证怎么做？

郭老师 解答

2019-12-12 10:22

借销售费用，贷，库存商品，应交税费。

张张张朵 追问

2019-12-12 10:23

老师，不用做收入凭证吗？

郭老师 解答

2019-12-12 10:24

做账不需要
汇算清交，填写收入视同销售的那个收入表。

张张张朵 追问

2019-12-12 10:27

应交税费怎么算的？

郭老师 解答

2019-12-12 10:30

市场价格乘以税率。

张张张朵 追问

2019-12-12 11:00

老师，我们是茶叶生产好了再批发成品出去的行业，市场价是我们的批发价还是市场的零售价？

郭老师 解答

2019-12-12 11:03

你好，市场价格。

张张张朵 追问

2019-12-12 11:04

就是零售价？

郭老师 解答

2019-12-12 11:05

批发价是你的进价吗。

张张张朵 追问

2019-12-12 11:07

批发价是我们批发出去给经销商的销售价，我们是批发行业。

郭老师 解答

2019-12-12 11:09

那你可以按批发价格

张张张朵 追问

2019-12-12 17:11

老师，我们可以按照更好的零售价作为收入吗？

郭老师 解答

2019-12-12 17:16

哪个收入，你按零售价。

张张张朵 追问

2019-12-12 17:16

视同销售收入

郭老师 解答

2019-12-12 17:19

视同销售，贷库存商品，这个是成本价格。

张张张朵 追问

2019-12-12 17:21

老师，我问得是用来纳税的销售收入，在申报表填的那个。

郭老师 解答

2019-12-12 17:34

增值税申报你交税是想按售价吗，是的话填写售价。