去年支付一笔104000的房租，当时未开具发票，已计入管理费用房租，今年汇算清缴之后补开的84000的房租专票，另外20000为房屋押金。请问怎么处理调账

鱼摆摆 追问

2019-12-10 21:15

去年汇算清缴也没有调增

郭老师 解答

2019-12-10 21:17

借银存借管理费用-20000
其他的借管理费用负数，进项
剩下的那些就是去年没有发票做的管理费用了

鱼摆摆 追问

2019-12-11 06:59

就是说我做一笔去年完全相反的红字冲回来是么，去年是借管理费用10400，贷银行存款，那现在我只要做一笔借管理费用-10400，贷银行存款-10400，然后借管理费用，进项税额，其他应收款，房屋押金，贷银行存款。是这样做的意思么？

鱼摆摆 追问

2019-12-11 07:24

是借其他应收款房屋租金20000，借管理费用-20000，然后借进项发票，管理费用进项税额负数么

郭老师 解答

2019-12-11 08:17

你多做了20000，冲两万
然后少做了一个进项，多了一个费用

鱼摆摆 追问

2019-12-11 09:53

那个2万已经付出去的，今年有一张房屋租赁保证金的收据条。然后房屋专票是84000，进项税额是6156.8。这样做有问题么？

郭老师 解答

2019-12-11 09:58

你好，没有问题的。