请问下收到供应商开的红字发票怎么做账？是要进项转出吗？还是直接做相反的分录就可以

请问下收到供应商开的红字发票怎么做账？是要进项转出吗？还是直接做相反的分录就可以

答： 您好，因供应商属于销售方，销售货物给购物方，因此购货方的帐务处理如下： 1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的，所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的;会计分录如下： 借：原材料/库存商品(红字) 应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 贷：应付账款(红字) 2、而收到对正确的发票做一笔正确的蓝字发票采购，然后认证增值税专用发票，抵扣正确的进项税额即可;会计分录如下： 借：原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应付账款

收到供应商开具的红字发票，是供应商的返利，怎么做账呢？分录怎么填

答： 你好，单独开的话计入营业外收入

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

供应商年终给的营销返利如何做分录，对方跟我开了红字发票如何做分录？

答： 收到其他公司返利(现金)财务处理如下： 　　借：库存现金 　　贷：主营业务成本 　　应交税费-应交增值税（进项税额转出）