计提的时候，比如1万吨原煤，单价6元 借:原材料60000 贷:其他应付款～运费 现在货达发票回来了，回来5000吨运费票，单价6.23，这种情况我咋做账了，单价计提的少了，是不是先补计提再红冲

你好想请教一下，公司的另外一个项目帮我们垫付了材料款，我是这样做账的（借：应付账款 贷：其他应付款-往来）然后我们从他们仓库领了料用。现在我把他们垫付款的材料全部入进我们仓库，入库我这样做账 借：原材料 贷：应付账款。领用我这样做账：借：工程施工 贷：原材料 从他们仓库领用的那些材料也入在我们仓库了，那我要怎么做这笔账呢？我借方挂什么好？ 贷方：其他应付款（往来）

答： 你好， 借原材料 贷其他应付款

单位购买个人材料已入库，未付款，但也不能提供发票，会计分录怎么写？是否可以这样写分录：借 原材料 贷 其他应付款

答： 同学您好，借 原材料 贷 ：应付账款 这里有个问题需要注意，就是因为没有发票，所得税汇算的时候，是需要把这部分成本调整出来的

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

其他应付款减少的原因

答： 您好，支付出去了，其他应付款就会减少了的呢额