我新去了一家制造业公司，需要我录账套期初数，但是我看她分录支付厂房录其他应收款，购买材料也是其他应收款，这样做对吗，我觉得应该是厂房录其他应付款，材料录应付账款啊

小萤酱儿 追问

2022-02-14 18:18

你好  这是新企业 21年11月成立的，是一个公司的全资子公司，现在11和12月的账务由总部做了，1月开始就由我做，然后我们软件也是不同版本的，我这里的账套需要录期初数

玲老师 解答

2022-02-14 18:19

你好  按最后一期余额表金额录入期初，试算平衡开始做账 

小萤酱儿 追问

2022-02-14 18:37

可是他们录的分录对吗

玲老师 解答

2022-02-14 18:47

您不要管以前的分录对不对？您现在是接着前面的帐开始做帐。
建完帐之后再慢慢看以前的凭证。发现有错误的，再做更正处理。

小萤酱儿 追问

2022-02-14 18:56

好的，那我一开始的思路对吧，我一直那么做的，然后现在看了别人做的账对自己产生了怀疑

玲老师 解答

2022-02-14 19:01

原来不是有帐吗？你就把最后一期的科目余额表，
余额录入到期初，试算平衡就开始做帐。