老师你好，我们有一笔工程预付款，这笔预付款是为了推进项目进程，从补助资金中支付了这笔工程预付款，本来这笔钱是要还的，现在是我们根这个项目没有关系了，之前的我们收到的有关这个项目的补助资金剩余部分都返还回去了，这笔预付款要不回来了，相当于直接给他们了，要把这笔账调出去？ 我们收到补助资金时借:银存 贷:其他应付 支付预付款:借:预付账款 贷.:银存

禛 追问

2019-12-10 09:09

那这个原始凭证是不也得附个，比如文件说明

许老师 解答

2019-12-10 09:10

嗯嗯   是得附一下   说明你们不干了等等哈

禛 追问

2019-12-10 09:14

嗯，明白了，还有一个问题，本年一月左右我们有笔支出记错科目了，原应冲其他应付，错记了管理费用，现在的话直接借其他应付  借:管理费用负数  一冲就行是吧

许老师 解答

2019-12-10 09:20

嗯嗯    这个都是在一年内的     做个调整分录   就可以了   （无需通过以前年度损益调整的哦）

禛 追问

2019-12-10 09:20

谢谢老师

许老师 解答

2019-12-10 09:21

不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢！