老师 收到汇算清缴退税的会计处理

You^^ 追问

2019-12-09 15:19

18年的汇算清缴吧

You^^ 追问

2019-12-09 15:20

当年指的是什么意思

meizi老师 解答

2019-12-09 15:23

你好 就是会不会是19年的退税 。 借银行存款贷应交税费 借应交税费贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润

You^^ 追问

2019-12-10 13:14

老师 您好 不是19年退税 是18年汇算清缴的退税。 可以做 借 银行存款 借 应交税费-企业所得税（红字）

meizi老师 解答

2019-12-10 13:16

你好  但是你需要冲之前计提的分录 你多计提了

You^^ 追问

2019-12-10 13:19

那怎么做

meizi老师 解答

2019-12-10 13:19

借银行存款贷应交税费 借应交税费贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润   我上面给你写了分录了 你可以看看

You^^ 追问

2019-12-10 13:20

做个计提的 然后再转到未分配利润 是吗

meizi老师 解答

2019-12-10 13:21

嗯 是的 冲计提 。你现在不是多缴纳了吗

You^^ 追问

2019-12-10 13:22

对的 所以应该怎么做

meizi老师 解答

2019-12-10 13:23

借银行存款贷应交税费 借应交税费贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润 分录全部都给你写了。 你可以看看