老师，今年5月份税局查出来了35万的成本发票有问题，属于需开的，已罚款了20万。当时入账借:成本35万，贷:其它应付款35万，现在贷方这35万我该如何处理？

草木深 追问

2019-12-09 13:40

老师，之前会计做的是，借:本年利润，贷:应交企业所得税，借:应交企业所得税，贷:银行存款，她这样做是不是错的？

草木深 追问

2019-12-09 13:49

之前会计的意图是该35万的问题发票要调出来，不能入成本，但是与税务局沟通后，该罚款的20万已经把35万的问题发票的事情摆平了，但该35的其它应付款的挂账，我该咋做呢？

文文老师 解答

2019-12-09 14:12

需要按我的分录来处理，也才能平账

草木深 追问

2019-12-09 15:40

老师，未分配利润和本年利润只影响分配，不影响税吧？

文文老师 解答

2019-12-09 19:19

未分配利润和本年利润只影响分配，不影响税