老师，我公司收到设备一批，没有收到发票也没有付货款。之前有2万的定金走的预付账款。我收到设备应该怎么做账呢？

老师，你好，有一个这样的情况，想问下老师怎么处理，我们公司在17年，支付了100万货款给另外一个公司，一直没有收到发票。账上体现为预付款。今年和他们索要发票，客户找到了17年给开了50万发票，另外的50万今年给开，我该怎么做账

答： 你好，转入库存商品就好。 借：库存商品 贷：预付账款。

老师好，我们给客户卖100万的特制变压器，客户在8月预付我们80万货款，10月初交货，10月底我们开出发票100万，还有20万未付给我们，变压器还没安装好，安转好才付我们，但他们对我们的对账到写着:截止12月30号-预付账款80万，这样写正确吗？

答： 正确，不放心的话可以备注，收款80万元，开票100万元。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

为什么补付货款是借预付账款呢，感觉这样有些突兀

答： 同学你好，因为之前预付的时候是预付账款，然后货到之后，也是一直冲减的预付账款，预付账款会形成贷方余额，补付货款的时候，冲掉这个余额，所以是预付账款