老师，我刚来现在这个公司，发现之前会计有的进项税额做账时金额确认错了，跟发票不一样对不上。还有的是专票做账时却没确认进项税额，但发票抵扣了。公司是从去年11月开始做账的，请问我要不要调过来呢

宋生老师 解答

2019-12-07 16:50

您好！这个要看具体是哪个错了。光这样说。没办法确认具体的操作

宋生老师 解答

2019-12-07 17:01

你好！这的话，要看他差额的100计入到哪儿了。
还是根本没有录。整个发票的金额是不是跟实际对的上

宋生老师 解答

2019-12-07 17:33

您好！具体分录是怎么做的。错误的那个分录。发过来，然后我改给你。

美元 追问

2019-12-07 16:45

那老师需要怎么调呢

美元 追问

2019-12-07 16:53

就是如果一张发票税额是1400，他系统入的是1380，还有就是有30000的专票，她直接全部就入成本 了

美元 追问

2019-12-07 17:22

我说的是两个错误的地方，有的发票税额做多了，有的发票直接按价税合计的数录成本，做账时没有做应交税费

美元 追问

2019-12-07 17:25

因我们公司前期投入大，进项一直比项销多。她入账时发票没有认证直接入的进项税额，认证时就转到未交增值税的借方。月末直接用销项税额和未交增值税对充完。销项税额没有余额的。这样是不是也不可以呢

美元 追问

2019-12-07 17:44

借营业费用 /应交税费增值税进项 贷现金

美元 追问

2019-12-07 17:45

就是金额错了

美元 追问

2019-12-07 17:45

还有就是 取的专票时 借经营费用 贷银行存款