去年做了一笔管理费用，今年发现这张发票不是这家公司的，我今年该怎么调账

燕 追问

2019-12-07 12:14

是借：库存现金贷：以前年度调整吗？

玲老师 解答

2019-12-07 12:15

你好，原来分录 咋写的  ？

燕 追问

2019-12-07 12:16

原来是借：管理费用贷：库存现金

玲老师 解答

2019-12-07 12:19

上面分录 对的 再把以前年度损益 调整结转到未分配利润

燕 追问

2019-12-07 12:46

是先做一笔借：库存现金贷：以前年度损益，再做借：以前年度损益贷：未分配利润吗？做这两笔就行了？

玲老师 解答

2019-12-07 12:56

还要做一笔调整所得税的分录  借以前年度损益 调整贷 应交税费   后面再做  ：借：以前年度损益贷：未分配利润

燕 追问

2019-12-07 13:09

不用交税的也要做这一笔吗？所得税的数据是怎么来的

玲老师 解答

2019-12-07 13:16

你好  你是免所得税企业吗  ？免税可以不做。

玲老师 解答

2019-12-07 13:18

你费用减少了 应纳税所得额就增加了  应纳税所得额*所得税税率

燕 追问

2019-12-07 13:19

如果要交税的话所得税数据是怎么来的？

玲老师 解答

2019-12-07 13:25

管理费用金额*所得税税率

燕 追问

2019-12-07 13:26

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2019-12-07 13:26

不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！