去年有笔计提工资的分录做错了，怎样更正？

沛艳 追问

2019-12-05 17:47

计提工资分录能写其她应收款吗？怎么改正？

meizi老师 解答

2019-12-05 18:10

你好 这个其他应收款这个代扣租金是什么意思    说下业务  不涉及损益科目的 直接红冲调整就行了

沛艳 追问

2019-12-06 09:40

其他应收款这个代扣租金就是发放分录的那笔代扣租金呀？可是借方管理费用是损益类呀？

meizi老师 解答

2019-12-06 09:48

不是。我是想知道这个其他应收款-代扣租金是什么业务 ？意思是员工欠的钱 要在工资里面扣除  ？ 然后分录做错了 要改？

沛艳 追问

2019-12-06 11:43

在工资里面扣员工的房租。

meizi老师 解答

2019-12-06 11:55

那你就是做错了  你把之前的分录全部红冲了。 你这个租金最开始缴纳的时候分录怎么做的   怎么会在计提去  借其他应收款-代扣租金  贷银行存款    然后计提工资 借管理费用-工资贷应付职工薪酬-工资     借应付职工薪酬-工资其他应付款-退还押金  贷其他应收款-代扣租金   银行存款  应交税费-应交个人所得税     其他应收款-个人社保  这样做才对 。先去红冲了