送心意

陈诗晗老师

职称注册会计师,中级会计师,专家顾问

2019-12-05 13:08

你好,同学。按不含税入账 处理,未抵扣的部分计入 待抵扣处理。
借 固定资产
应交税费-待抵扣税额
贷 银行存款

如梦 追问

2019-12-05 13:12

谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-12-05 13:12

不客气,祝你工作愉快。

如梦 追问

2019-12-05 13:16

还有一个问题,前期会计将金税盘技术服务费未抵扣计入管理费用,本月进行了抵扣。是不是要冲减前期管理费用?账务怎么处理?谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-12-05 13:16

这里的处理你可以计营业外收入,可以冲管理费用。

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相关问题讨论
你好,同学。按不含税入账 处理,未抵扣的部分计入 待抵扣处理。 借 固定资产 应交税费-待抵扣税额 贷 银行存款
2019-12-05 13:08:25
不多你直接做费用吧,你做固定资产还需要填写加速折旧表麻烦
2019-02-14 10:46:41
您好 借:应收账款 113000 贷:主营业务收入 100000 应交税费-应交增值税-销项税额 13000
2019-12-23 14:30:52
您好,同学! 借 : 固定资产 贷:银行存款等
2019-12-16 14:13:19
你好,账上按月折旧 申报所得税可以一次抵扣的
2019-11-07 20:59:32
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