本公司是小规模纳税人，一直都是0申报税，这个月去税务局，代开了增值税专用发票，请问下个月还能0申报吗，还是需要报税，具体需要报哪些税呢

恬 追问

2019-12-05 09:57

怎么看超没超过增值税标准呢

meizi老师 解答

2019-12-05 10:02

你好 月不超过10万季度不超过30万 看你们是季报还是月报？

恬 追问

2019-12-05 10:03

我们是季报，代开发票也就开了1000元的，因为刚实习，不太懂怎么交税这些，麻烦老师了，可以跟我说详细点吗

meizi老师 解答

2019-12-05 10:11

你好  那你们是季报 现在就只开了1000元的发票 。那么你就属于免税范围 。普票开的就可以享受免增值税   但是代开的专票不免增值税 。对应代开专票的附加税 里面的城建税减半征收 。教育附加和地方教育费附加免

恬 追问

2019-12-05 10:25

所以我需要缴纳30增值税，0.75元城建税，教育附加和地方教育费附加0申报对吗，

meizi老师 解答

2019-12-05 10:29

你好 你们城建税是按5%吗  那是的