老师好，公司10月份买的电脑金额3981.39,税额517.58，11月份勾选抵扣，请问怎么做账

焦 追问

2019-12-04 19:40

10月份没有抵扣，也没有销项，11月份抵扣，11份有销项，10就做这一笔就行了是吗，那11月抵扣时需要做什么分录吗

meizi老师 解答

2019-12-04 19:44

你好 意思是10月收到了发票 不做认证抵扣 。在11月里面去认证抵扣的意思的话 那么你10月： 借固定资产 3981.39 应交税费-待认证进项税517.58 贷银行存款 3981.39+517.58   11月做：借应交税费-应交增值税-进项税517.58 贷 应交税费-待认证进项税517.58

焦 追问

2019-12-04 19:49

也就是说，没认证是受到的发票都放在借：应交税费――待认证进项税额里面，抵扣那个月转到贷方应交税费――待认证进项税额里面，对吧

meizi老师 解答

2019-12-04 19:56

你好 嗯 是的 这样来 因为认证了到时就要当期申报抵扣的

焦 追问

2019-12-04 19:58

如果是服务费呢，10月收到服务费的进项发票，11月抵扣，怎么做分录

焦 追问

2019-12-04 20:01

而这个服务费也是我们的成本

meizi老师 解答

2019-12-04 20:07

你好  一样的做分录  你把固定资产换成成本就行了