老师，请教一下：我在11月份交了税控盘服务费280无，现在申报11月份的税了，是不是填写在附表四呢？另外还要填写减免税明细表吗？怎么填写呢？我填写的正确吗？如果我本次申报的时候没有增值税税，因此无法抵减，如果我下月抵减，怎么抵减呢？是两个表都在本期实际抵减那列填写吗？

邓世芳 追问

2019-12-03 15:22

那毕竟是11月属期发生的，难道不用填本期发生额吗？等到我后面抵减的时候再填能允许填进去吗？

辜老师 解答

2019-12-03 15:28

发生的，就是填报在本期发生额那里
实际抵减在填列到本期实际抵减税额那里

邓世芳 追问

2019-12-03 15:34

老师，请你说详细一点，好吗？因为是新手不太懂！你意思是说这次我填写的是正确的，下次抵减的时候就填写在本期实际抵减（即第4列）对吗？还有是不是两个表都要填写？不管是附表四还是减免税明细表都是相同的填写方法？还是只填附表四？

辜老师 解答

2019-12-03 15:43

这两个表都要填的，附表四、减免明细表填列是对的

邓世芳 追问

2019-12-03 15:47

那等我这次申报就这样填，等下次抵减的时候我就填在本期实际抵减那列下面就行了对吗？

辜老师 解答

2019-12-03 15:48

是的，是这样填列的

邓世芳 追问

2019-12-03 15:49

老师，那我以前交的服务费忘记在当月属期的时候填列在本期发生额一栏了，那现在还能抵减吗？如果能，又该怎样填呢？

辜老师 解答

2019-12-03 15:50

跨年了，不能享受了

邓世芳 追问

2019-12-03 15:59

哦，明白了，谢谢老师

辜老师 解答

2019-12-03 15:59

好的，客气，帮到你就好

邓世芳 追问

2019-12-03 16:06

老师，我还有个问题，填写增值税减免税申报明细表的时候，选择减税性质代码及名称的时候因该选哪个呢？

辜老师 解答

2019-12-03 16:13

选择这个明细代码

邓世芳 追问

2019-12-03 16:18

怎么选？代码多少呢？我刚才提交的时候，系统提示我选第一行的这个代码，但是我看了一下第一行好像不太符合嘛？麻烦老师帮我看看是不是选择第十行的紫色那行：上面有写购置税控盘设备和技术维护费抵减增值税的字样？

辜老师 解答

2019-12-03 16:20

是的，就是选第十个