收到对方的2万块劳务费发票了，我之前打款按含税金额给人扣的个税，打了20000-3200=16800，怎么做会计分录

收到对方的2万块劳务费发票了，我之前打款按含税金额给人扣的个税，打了20000-3200=16800，怎么做会计分录

答： 借：成本费用20000 贷：应交税费—应交个人所得税 3200 银行存款 16800

老师，劳务派遣公司开具差额发票，劳务费还没有收到，假如含税金额20万，员工工资社保什么的16万，会计分录怎么做

答： 正常做账，按照发票上注明的税金计提。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，一个甲供工程合同价100万(其中:材料50万劳务50万)，施工方按100万开票了，回款只回了50万的劳务费，材料就甲方扣除了，这种情况怎样做会计分录呢？回款没按照发票金额，需要什么附件呢？

答： 学员你好，分录如下 借:应收账款100 贷:主营业务收入100 收到甲方材料票 借:主营业务成本50 贷:应付账款50 回款没按照发票金额，需要一个抵账协议