- 送心意
答疑-黄老师
职称: 中级会计师,初级会计师
2019-12-02 17:43
异地缴纳:
借:应交税费—预缴增值税
贷:银行存款
申报时:
借:应交税费—未缴增值税
贷:应交税费—预缴增值税
申报时,填写附表(四)税额抵减情况表抵减预缴的增值税。
预缴企业所得税,需要向所属税务机关申请抵缴报备,确认以后会在系统产生“已交税额”,实际申报时进行抵缴。
预缴时:
借:应交税金-所得税
贷:银行存款
相关问题讨论

借:应交税费-未交增值税
贷:应交税费-预交增值税
银行存款
2021-10-29 18:17:57

借:应交税费-预交增值税260
贷:银行存款 260
然后就是你本月的进销相抵-260
然后
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-未交增值税
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
2020-06-06 13:35:17

你好,一般纳税人用预交抵扣应交增值税这样做分录
借;应交税费—未交增值税,贷;应交税费——应交增值税(已交税金)
2019-12-20 15:56:39

预交增值税
借:应交税费——应交增值税(已交税金)
贷:库存现金(或银行存款)
在工程完工10天内,到注册地税务进行注销外管证,对这个项目的税进行清算,补交这个项目的税
2017-09-09 21:31:16

你好,建筑异地预交的嘛,借应交税费,预交增值税贷银行存款。
2021-06-16 10:51:42
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