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汪晨老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2019-12-02 15:39

你好，收到3%的专票是你的进项，抵扣你开具13%发票的销项。例如进项3%的税额是30元，开具的13%的税额是130元。则实际缴纳税额是130-30=100

会计学堂 追问

2019-12-02 16:01

就是这张表格中的销项50300的发票，我们是开工程款发票754389.27

汪晨老师 解答

2019-12-02 16:04

你好，将你的销项税额减去你取得专票的进项税额，就是你实际缴纳的税额

会计学堂 追问

2019-12-02 16:20

老师你说的这个我看看知道，但是就是看不懂这个表格的算法呢？

汪晨老师 解答

2019-12-02 16:21

你好，税额=含税金额/（1+适用税率）*适用税率

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相关问题讨论
同学你好，一般纳税人可以抵扣的，按照发票税额抵扣
2022-03-06 13:18:44
一般纳税人直接开红字发票就可以，不需要你们开啥啊，给你们开专票？
2019-12-27 15:36:23
你好，可以的，可以是普通发票，也可以是专用发票
2017-06-22 10:56:11
你好，不可以代开 的
2017-10-24 14:10:43
不可以给小规模纳税人开具专用发票。一般纳税人开票税率17%，到税局认证带上抵扣联就可以了，有的地方要带上税务登记证副本
2016-06-27 18:35:36
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