我们公司是做游戏的，用户会在游戏平台上充值，去玩游戏，玩的过程用户会赢其他用户的钱，同时我们也会赠送给用户钱，然后用户就会去提现，用户充值是记预收账款，用户提现怎么走呢？如果直接冲预收的话，他提现的金额里可能还包含我们直接赠送给用户的钱，这个在会计上应该怎么处理，谢谢

Amber 追问

2019-11-29 23:36

但是提现的金额里分不出哪些是奖励给用户的钱

Amber 追问

2019-11-29 23:37

那些是用户职之前充值的钱

陈诗晗老师 解答

2019-11-29 23:37

充值100，送部分10
借，银行存款100
合同负债10
贷，预收账款110
然后呢，你继续说，我给你分录

Amber 追问

2019-11-29 23:40

是这样的，用户充值的钱是直接通过类似于支付宝的平台进入我们银行的，这时候是做预收账款处理，然后用户在平台上玩游戏，不玩的时候他就会提现，这个提现的钱是我们提前充值到这个第三方平台的

Amber 追问

2019-11-29 23:42

然后用户在玩游戏的过程中，我们平台会奖励给他钱，他也可以去赢其他用户的钱，这两部分钱是在一个账户里，然后他就会去提现，提现的这部分分不出来哪些是我们奖励给用户的，哪是用户自己赢的

Amber 追问

2019-11-29 23:42

用户充值时，借：银行 贷 预收

Amber 追问

2019-11-29 23:44

我们给第三方平台充值时；是借：其他货币资金 贷：银行

Amber 追问

2019-11-29 23:45

用户提现时是直接从第三方平台这个账户走的，我们奖励给用户的钱算销售费用吧！然后这个账我就不知道怎么做了

陈诗晗老师 解答

2019-11-29 23:54

奖励是销售费用
你现在是哪一步出了问题

Amber 追问

2019-11-29 23:55

提现，提现金额分不出来哪些是奖励给用户的，没法结转销售费用

Amber 追问

2019-11-30 00:05

请问老师，这个账还可以用其他办法来做吗？

陈诗晗老师 解答

2019-11-30 09:12

你奖励给用户的金额就是用户部分，你确认费用处理。
你还可以考虑收付实现制，收钱确认收入，支付确认成本费用

Amber 追问

2019-11-30 09:15

如果收付实现制的话，我们会交很多税，我们游戏是面向印度市场，他那边的税很高

Amber 追问

2019-11-30 09:17

奖励给用户：借销售费用贷应付账款，那用户提现的话他应该是两部分自己玩游戏赚的还有我们送的，现在这两部分在提现的金额里是分不出来的，所以我就不知道怎么做了

Amber 追问

2019-11-30 09:17

谢谢老师

Amber 追问

2019-11-30 09:29

老师，您看我这么做可以吗？充值的时候借：银行存款借销售费用贷预收账款，提现的时候：借预收贷银行

陈诗晗老师 解答

2019-11-30 10:43

你赠送的你游戏平台里面应该有记录的呀
后面的处理也是可以的

Amber 追问

2019-11-30 10:47

赠送的是有记录，就是我知道我赠送给用户多少，但是到用户提现的那个环节，他提现的钱里面多少是赠送的这个是分不出来的

陈诗晗老师 解答

2019-11-30 11:47

这个不影响，你赠送的和赚取的你都是计入应付账款
你体现是减少的是应付，总金额对上就可以了
不需要你单独区分啊