老师您好！我们是建安行业，有一个情况，我们给材料商付款20万，挂了预付款了，供应商开来的专票是200025元，多了二十五块，也做了抵扣，请问怎么做这个分录呢

老师您好！我们是建安行业，有一个情况，我们给材料商付款20万，挂了预付款了，供应商开来的专票是200025元，多了二十五块，也做了抵扣，请问怎么做这个分录呢

答： 按发票入账，不支付的记营业外收入。

上个月买的原材料已付款，供应商当月已开票，但是上个月没有进行抵扣，分录怎么写呢

答： 你好 没认证的话进入待认证进项税里面

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

供应商货款扣除车间返工费，分录：借应付账款 贷其他业务收入 原材料进仓不用付供应商货款的分录：借原材料，贷营业外收入 可以这样子做分录吗?

答： 原材料进仓不用付款，没有发票，就是借：原材料 贷：营业外收入