请教一个问题 之前采购了一批原料 也已经卖出 结转了成本 现在税务局让我进项税额转出 转出的税额 我可以直接计入成本吗

聆听 追问

2019-11-26 12:17

发票失控

郭老师 解答

2019-11-26 12:18

可以做成本，你这个成本不能税前扣除

聆听 追问

2019-11-26 12:20

老师麻烦写下分录

郭老师 解答

2019-11-26 12:20

以前的年度的
借以前年度损益调整贷进项转出
借利润分配贷以前年度损益调整

聆听 追问

2019-11-26 12:21

这个不需要补缴税款吗

郭老师 解答

2019-11-26 12:22

增值税附加税企业所得税都得补，借进项转出贷转出未交增值税，
借转出未交增值税贷查补税款
，借查补税款贷银行存款。