送心意

彩丽老师

职称初级会计师,中级会计师,审计师

2019-11-25 14:55

11月15日分录:
计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
发放工资
借:应付职工薪酬——工资
贷:银行存款

彩丽老师 解答

2019-11-25 14:57

11月18日分录:
计提社保时
借:管理费用-社会保险费(单位部分)
贷:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分)
缴纳社保时
借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分)
其他应收款-社会保险费(个人部分)
贷:银行存款

彩丽老师 解答

2019-11-25 15:08

希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

慕雨年华& 追问

2019-11-25 15:11

在请问老师我10月份计提社保的明细着计提11月社保对不对

彩丽老师 解答

2019-11-25 15:13

10月份计提社保的明细着计提11月社保,什么意思?要按实际月份所属期计提

慕雨年华& 追问

2019-11-25 15:19

不是10月份计提的社保费用11月份缴纳吗?

彩丽老师 解答

2019-11-25 15:20

你查你的社保明细表,上面有写社保所属期

慕雨年华& 追问

2019-11-25 15:21

我们新公司,11月办理好社保事宜,10月份没有计提,发工资时也没有扣个人承担部分,这个月要退回公司账户

彩丽老师 解答

2019-11-25 15:21

大部分地区是当月缴纳当月的社保,所以也就是当月计提当月的社保。

慕雨年华& 追问

2019-11-25 15:22

那就是说11月的社保11月初做计提

彩丽老师 解答

2019-11-25 15:24

当月内计提都可以,不一定要月初计提。
一般是在扣款的时候一起做计提和缴纳社保的分录

慕雨年华& 追问

2019-11-25 15:26

老师就是当月扣款时一起做计提,和缴纳两笔对吗

彩丽老师 解答

2019-11-25 15:28

是的,当月扣款时一起做计提和缴纳两笔

慕雨年华& 追问

2019-11-25 15:29

好的谢谢老师

彩丽老师 解答

2019-11-25 15:33

不客气,祝你生活愉快!如果你对解答满意请给五星好评

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