生产型企业有外销与内销，这个增值税申报表怎么填？

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 20:34

老师，表一表二正常填写，表一中填写了免抵退税销售额，主表会自动带出来，除了第7栏其他还需要填吗

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 20:35

第7栏填写了外销的销售额，需要填写第15栏的免抵退税额吗

文老师 解答

2019-11-23 20:37

14栏14栏有涉及的也需要填的

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 20:39

嗯嗯，如果没有14栏的，15栏填的是不是出口销售额*13%？

文老师 解答

2019-11-23 20:40

是的，是FOB价*退税率的

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 20:44

如果是外贸企业退税额是不是填写在14栏进项税额转出那儿

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 20:45

外贸企业进项税额填写采购进项税额，如果按13%退税，是不是进项税额与进项税额转出填写的一样金额

文老师 解答

2019-11-23 20:46

您好，外贸企业是不需要填进项税额转出的，因为认证的出口发票的进项税额根本就不进进项税额里面的

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 20:49

老师，外贸企业采购国内的库存商品不是有专票吗？然后再把这个库存商品出口

文老师 解答

2019-11-23 20:52

您好，是的，但是不是计入抵扣的进项税额里面的

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 20:58

外贸企业在表二中需要正常填写进项税吗？第2栏需要填写吗

文老师 解答

2019-11-23 21:01

不是的，应该是填26栏的

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 21:03

是不是外贸企业认证时选择退税认证，进项只要填写在26栏就可以啦

文老师 解答

2019-11-23 21:05

您好，是的，是这样的

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 21:07

外贸企业主表填哪几栏？

文老师 解答

2019-11-23 21:08

出口外销的就填第八栏

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 21:09

在没有进项税额转出的情况下，其他是不是自动带出，不需要自己填写了

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 21:12

下面这些栏还有需要自己手工填写的吗

文老师 解答

2019-11-23 21:15

主表的都是系统自动生成的，不需要手工填的

不吃螺蛳粉 追问

2019-11-23 21:16

好的，这个出口免税是生产型企业出口需要填写的吗？这个填的是不是出口销项税额

文老师 解答

2019-11-23 21:17

是出口的销售金额的