老师，我想问您一下，我们公司原来会计做了预付账款的总余额200万元多，我都依依核对了，这些钱现在没有票也开不出来票，我怎么做

对、 追问

2019-11-22 14:27

没有人了

玲老师 解答

2019-11-22 14:31

收不回来的计提 坏账

对、 追问

2019-11-22 15:09

嗯，要不做支出可以吗

对、 追问

2019-11-22 15:10

做坏账，还得备资料备查

玲老师 解答

2019-11-22 15:13

企业准则是按计提 坏账的。  资料备查

对、 追问

2019-11-22 15:27

是，但这些数据现在我问了，说对方都不能给开票。那款都是去年付的，先前的会计做的，我问老板，老板说都开不了票

对、 追问

2019-11-22 15:28

在账上这样扒着几年了，我这接手想给它调了

玲老师 解答

2019-11-22 15:35

你好 没发票正常做账是可以的 ， 不过没有发票不能所得税前扣除 ，年度汇算清缴时调整应纳税所得额交企业所得税 ！

对、 追问

2019-11-22 15:38

什么都没有也可以做账呀

对、 追问

2019-11-22 15:39

那我现在怎么办，这些都是预付款

玲老师 解答

2019-11-22 15:40

我不是收到货了吗 因为没有发票才没做账

对、 追问

2019-11-22 15:43

？

玲老师 解答

2019-11-22 15:45

你不是收到货了吗 因为没有发票才没做账

对、 追问

2019-11-22 16:02

不是，账都做了，有的是走的现金，有的走的银行

对、 追问

2019-11-22 16:03

但都没有票，做的是预付款，都好几年了，付出去了，也没票就这样趴着也不行呀，200多万呢

玲老师 解答

2019-11-22 16:05

账都现金了不应该还有预付款 借款时 借预付账款贷库存现金 你后面咋做的账呢 ？

对、 追问

2019-11-22 16:23

老师，不是我做的，，，我现在接

对、 追问

2019-11-22 16:25

我想着先前会计也是想着，能回票在走其人科目吧

玲老师 解答

2019-11-22 16:27

不行你先挂着吧 ，这账不好平  接着发生的业务继续 做账 前面的业务也没用你负责。