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送心意

辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2019-11-20 11:32

当月计提当月社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保
上交杜保 
借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

唯我独身 追问

2019-11-20 11:37

那么计提时与实际金额有出入，怎么冲减，会计分录怎么做？

辜老师 解答

2019-11-20 12:05

根据实际的金额，冲减计提的，

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相关问题讨论
缴纳时借应付职工薪酬-公积金 贷银行存款
2021-09-12 03:29:29
你好，是需要先计提，然后支付的
2019-01-23 13:47:26
你好！是单位部分计提。
2018-10-24 13:27:36
您好，需要计提的。
2018-03-10 09:13:45
当月计提当月社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2019-11-20 11:32:19
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