老师，因各种原因这月公司把一名员工社保的企业部分让其本人承担，这个分录怎么做呀？谢谢老师

娟子 追问

2019-11-18 17:43

是的

郭老师 解答

2019-11-18 17:45

一块计提到工资里面
借管理费用-工资贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷其他应收款，银存
缴纳借其他应收款贷银存

娟子 追问

2019-11-18 17:47

工资上月己计提，本月发上月的工资，上月社保公司己支付

郭老师 解答

2019-11-18 17:48

只需要做第二步就可以的

娟子 追问

2019-11-18 17:49

可是社保上月已经缴纳

郭老师 解答

2019-11-18 17:52

你好，你缴纳怎么做的
就是第三步

娟子 追问

2019-11-18 17:54

借应付职工薪酬，贷其他应收款。
可是这一步上月已经做

娟子 追问

2019-11-18 17:54

我写错

郭老师 解答

2019-11-18 17:55

这个是发工资的
缴纳社保应该是贷银存

娟子 追问

2019-11-18 17:55

借应付职工薪酬，其他应收款，贷银行存款

郭老师 解答

2019-11-18 17:56

你好，这个应付职工薪酬是单位负担的你单位如果不负担就不要这么做的

娟子 追问

2019-11-18 17:58

可这是这个月发上工资时才决定的，就这一个人。社保上个月就交了，以前一直是单位承担

郭老师 解答

2019-11-18 18:04

你好，借应付职工薪酬-工资贷应付职工薪酬-社保，其他应收款，银存