老师，请问支付某费用，用货低了，这个怎么做账？

浙江长衢-陌荷 追问

2019-11-17 15:42

不能直接贷：库存商品吗？ 借 管理费用-广告费 贷： 库存商品？

玲老师 解答

2019-11-17 15:43

那不行的  这个是视同销售的

浙江长衢-陌荷 追问

2019-11-17 15:46

但是这部分款对方没有给我们来发票，怎么办？

玲老师 解答

2019-11-17 15:46

你好 没发票正常做账是可以的 ， 不过没有发票不能所得税前扣除 ，年度汇算清缴时调整应纳税所得额交企业所得税 ！

浙江长衢-陌荷 追问

2019-11-17 15:48

所以我这边帐做不了呀？ 没有什么其他应付款做借方。

玲老师 解答

2019-11-17 15:52

那你前面没有挂其他应付款这个科目 ，没有咋能说是抵账呢，当时没做账，现在可以补上

浙江长衢-陌荷 追问

2019-11-17 15:54

不是，是新的业务。比如新的广告费，一部分货低，一部分给钱，但是发票就开给钱的那部分。

玲老师 解答

2019-11-17 15:56

没有发票的正常做账 不然账不平

浙江长衢-陌荷 追问

2019-11-17 15:57

老师没有明白，对方没有发票开我们，那我应该怎么做账？ 能写下分录吗？

玲老师 解答

2019-11-17 16:02

费用支出;没有发票后面也不会有发票：借管理费用等贷其他应付款 
抵账：
借 应收账款贷主营业务收入 应交税费 
借其他应付款等贷应收账款