老师,我们办理的食堂饭卡,用于客户来的时候吃饭,这个办理时支付了1000怎么做账了,我们时要求先支付挂账,后期根据消费记录做费用

追寻梦想
于2022-02-26 15:40 发布 1183次浏览
- 送心意
张小宁老师
职称: 中级会计师,初级会计师
2022-02-26 15:41
借预付账款 贷银行存款 后续消费时 借管理费用-招待费 贷预付账款
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但是我们在支付时对方发票开了的啊
2022-02-26 15:55:02
金金老师,您好!请问基金管理费用属于其他应付款中的什么性质款项呀?
2023-02-11 22:01:13
好的,我明白了,谢谢老师。
2023-03-21 10:41:01
你好,没有发票可以按单位职工做工资和分录
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款,
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款
2020-03-09 14:48:37
是的,你提到的内容都是需要登记的。而现钱支付的不需要登记,因为它不会影响账款的结算。
2023-03-14 17:21:16
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