老师你好， 我们公司和别人合租，每个月房租和水电都是我们公司统一交个房东，然后另一个租客在给我们钱，比方说10月份我们公司电费是300，另外一个租客是700，然后由我们统一交个房东1000，房东开了1000的专票给我们，另外一个租客的钱还没给我们，请问这要怎么做账，进项又怎么抵扣呢

慧芝 追问

2019-11-16 09:16

那么700在报税的时候踢出吗？那如何租课需要发票报销呢。这个谁给他开。分录怎么做

暖暖老师 解答

2019-11-16 09:23

不需要踢出，申报就可以的，进项税额转出

慧芝 追问

2019-11-16 09:24

哦。那下面那个问题呢

暖暖老师 解答

2019-11-16 09:28

进项转出700部分的金额和税额

暖暖老师 解答

2019-11-16 09:28

其他应收款，我们是代垫的

慧芝 追问

2019-11-16 09:30

那么对方发票怎么办

暖暖老师 解答

2019-11-16 09:39

你嫩可以再开给对方或者让出租方直接开给他们

慧芝 追问

2019-11-16 09:42

我们开不了租赁发票的

暖暖老师 解答

2019-11-16 09:43

水电费，不是租赁费