辜老师 请教一个问题 刚才没有问完 那我10月计提11月工资凭证 可是11月还没过完 我如何去计提 还是说 只要人数不变 就固定那个数字 但是人员增减变动有时候是很突然的 也是不一定的呀

plasticine玉☀️ 追问

2019-11-15 12:26

您意思按照上个月的先计提 等拿到新的工资表再做调整吗

玲老师 解答

2019-11-15 12:27

你单位工资有变化就要调整差额不然你没有出来数做不了 一般企业月初数据 都能出来了

plasticine玉☀️ 追问

2019-11-15 12:29

10月计提11月的个人部分社保  ，但是行政给的是9月工资表  因为10月发9月工资以及10月的社保申报表

玲老师 解答

2019-11-15 12:35

10月不能计提11月的社保，要到11月才能计提11月的社保。

plasticine玉☀️ 追问

2019-11-15 12:38

好的 老师  就是我做10月的账务 附件是9月的工资表 和10月份付出去9月工资的回单 那附带的社保的回单是我10月份税务局的社保申报表和10月份的社保缴款回单对不

玲老师 解答

2019-11-15 12:44

按月交社保的 那你做的是对的

plasticine玉☀️ 追问

2019-11-15 12:45

是的 我们是10月申报10月的社保，发9月工资，

玲老师 解答

2019-11-15 12:46

你好同学，那就是对的

plasticine玉☀️ 追问

2019-11-15 12:47

嗯嗯 老师  那请问10月社保申报表里的个人社保数字 对应的是10月份工资表里的那几个代扣代缴数字吗

玲老师 解答

2019-11-15 12:49

，1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

plasticine玉☀️ 追问

2019-11-15 13:44

老师 分录我会写  我只要是想知道每月这个工资的个人部分和我税务局当月申报的数字之间的关系。比如；我现在做10月的账务 附件是10月份的计提工资表 ，9月的员工工资表 和10月份付出去9月工资的回单   然后  附带的社保的回单是我10月份税务局的社保申报表和10月份的社保缴款回单。这些我都明白，主要问题是：10月份税务局的社保申报表个人部分的数字是不是我计提10月份工资表对应的的那写代扣代缴的数字

玲老师 解答

2019-11-15 13:54

报个税人数和金额和你工资表上的一致

plasticine玉☀️ 追问

2019-11-15 14:05

那我10月申报当月的社保 ，这个个人部分社保的数字是我10月工资表的那个数字还是9月工资表的数字

玲老师 解答

2019-11-15 14:08

你好 你社保是每个月都变吗 不是在社保那边核定的基数交 的吗  ？

plasticine玉☀️ 追问

2019-11-15 14:10

只要基数不变    一般情况我们的数字不变  我们是都是按照实际工资为基数去缴纳。

玲老师 解答

2019-11-15 14:17

对  就 是按实际 工资的 你交哪个月就 是哪个月工资

plasticine玉☀️ 追问

2019-11-15 14:17

你意思那我10月申报当月的社保 ，这个个人部分社保的数字是我10月工资表的那个数字

玲老师 解答

2019-11-15 14:21

你好，同学 正常是的呀  因为你是当月报当月的

plasticine玉☀️ 追问

2019-11-15 14:25

可是我10月申报当月的社保 ，如果也是对应10月工资表，申报一般都是15号前，我那时10月还没有过完，不可能有10月完整的工资表啊，而且如果有人员增减变动，也会出现不一样的

玲老师 解答

2019-11-15 14:28

那你是当月交当月的实际 情况呀  你可以和你社保局确认一下