老师您好，请问10月份认证抵扣的发票，没见到发票，10月份的账怎么做？以后这个票可能不见了，请问11月份转出后怎么做？费用转出怎么做？

锋利老师 解答

2019-11-14 12:08

或者做到11月，那11月申报的时候，就申报表里面填进去转出金额。抵减11月增值税。

小杰 追问

2019-11-14 12:09

但是10月份认证抵扣了

锋利老师 解答

2019-11-14 12:29

您好，认证了是要的，账上做了转出分录，增值税申的时候也要把这个金额填进去，就做了进项转出抵减进项.这样就可以在申报系统里也相当于转出了。如果您没勾选认证。现在就该选择不抵扣勾选项了。而不是之前先勾选再转出

小杰 追问

2019-11-14 13:36

关键是10月份的已经认证抵扣了，那费用怎么转出呢？

锋利老师 解答

2019-11-14 14:17

您好。您这个票不打算抵扣，或者不能抵扣，先在勾选平台勾选认证抵扣，然后账里再做转出，再申报增值税的时候，把这个转出金额也要填到申报表里面，一样是没有实际抵扣的，勾选了没关系的哈。您一直留着不勾选，会形成滞留票。时间长了，税务局也会注意到的，所以要先勾选再转出

小杰 追问

2019-11-14 14:37

费用转出怎么转？

锋利老师 解答

2019-11-14 14:38

您好。原来做的什么科目，现在就把这部分要转出的进项再加到费用里面。借管理费用等  贷：应交税费（进项税额）。

小杰 追问

2019-11-14 14:38

已经认证抵扣了，费用转出怎么转，在哪个月转，十月份认证抵扣了，分录怎么做？

锋利老师 解答

2019-11-14 14:40

您好。我给您的分录就是转出进项的分录。您认证是勾选系统认证，转出是在账里转出，填申报表的时候也填进去，您要是10月未结账，可以转出在10月账里。如果结账了不想回去改，就做到11月账里。

小杰 追问

2019-11-14 14:44

那你没有票，那个费用呢？

锋利老师 解答

2019-11-14 15:38

您好。那您账上就不做转出了。直接先把这次的申报表再重新更正申报一下，直接在附表2里面填写要转出的进项税额，重新申报。补差额税款、

小杰 追问

2019-11-14 15:40

已经缴款了...还怎么改

锋利老师 解答

2019-11-14 15:59

您好。可以更正申报，要补税的，直接补交差额就可以。建议您还是联系一下您税务局，当期的不能抵扣的发票最好还是放在对当月申报表。看看税务局觉得有没有必要您到大厅更正申报。