在9月份做的贷款利息分录: 借:财务费用 贷:银行存款 那在11月份的时候开9月份的发票时，应该怎么做分录？可以具体说一下么？

zhao 追问

2019-11-13 19:39

是9/10两个月开在一起的金额

bamboo老师 解答

2019-11-13 19:41

那把9月份的分录写红字 然后根据发票再写蓝字分录
借：财务费用  借方红字 9月份金额
贷：银行存款 贷方红字  9月份金额
借：财务费用 发票金额
贷：银行存款 发票金额

zhao 追问

2019-11-13 19:43

摘要写注销某年某月某号凭证，更正某年某月某号凭证？

bamboo老师 解答

2019-11-13 19:44

摘要写冲销某年某月某号凭证

zhao 追问

2019-11-13 20:03

如果是两个月总的金额，红冲的时候可以两个月做到一张凭证上么？

zhao 追问

2019-11-13 20:03

当月发生的手续费，下月开专用发票怎么做分录？

bamboo老师 解答

2019-11-13 20:08

如果是两个月总的金额，红冲的时候可以两个月做到一张凭证上
当月发生的手续费，下月开专用发票
借：财务费用 借方红字 
贷：银行存款 贷方红字 
借：财务费用 发票不含税金额
应交税费-应交增值税-进项税额 发票税额
贷：银行存款 发票金额

zhao 追问

2019-11-13 20:16

①当月发生的手续费分录:
借:财务费用100
贷:银行存款100
②次月开的专票分录:
借:应交税费–应交增值税–进项税额10
借:财务费用–10
老师，我如果这样做可以么？

bamboo老师 解答

2019-11-13 20:17

这样写分录也可以的

zhao 追问

2019-11-13 20:19

假如当月勾选认证了一张专用发票，没有做账也没有申报，这样有没有什么问题？

bamboo老师 解答

2019-11-13 20:20

这样做的话 这张发票应该是不入账的么？

zhao 追问

2019-11-13 20:24

没有入账，也没有申报

bamboo老师 解答

2019-11-13 20:25

我的意思是这张发票是不是不应入账

zhao 追问

2019-11-13 20:26

什么意思？没有做账，也没有申报，就算认证了也相当于没有么？

zhao 追问

2019-11-13 20:27

应该不会有太大的问题吧？

bamboo老师 解答

2019-11-13 20:28

是的  没有做账，也没有申报，就算认证了也相当于没有
如果这样的话 这张发票的进项税额以后再也不能抵扣了

zhao 追问

2019-11-13 20:31

不能抵扣，如果后期有问题是不是当成普通发票？

bamboo老师 解答

2019-11-13 20:32

是的 以后要用的话 就只能做普通发票使用

zhao 追问

2019-11-13 20:32

假如是手续费专用发票，后期税务局说需要有发票，是不是可以当普通发票入成本

zhao 追问

2019-11-13 20:33

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-11-13 20:33

后期可以当普通发票入费用