为什么本月的发票不做费用呢？不是要拿到发票才能做费用吗？

丹 追问

2019-11-13 10:54

老师，预提的时候也可以做费用吗？发票是1月份开出的呢

meizi老师 解答

2019-11-13 10:55

你好 是的    你预提了12月的费用 12月就做了费用 你现在收到发票就冲预提费用  做支付就了

丹 追问

2019-11-13 11:16

老师，这个是只针对燃气费、电费预付的才可以先做费用，下月收到发票后直接冲减吗？还是所有预收的也可以先做费用，下月收到发票后再冲减？

meizi老师 解答

2019-11-13 11:19

你好  看实际情况 一般为了满足权责发生制的话 最好是在当期暂估费用做当期 影响当期损益  和报表的。 避免你报表数据不准确 最好是暂估当期费用  不是全部的预收都暂估费用的 。

丹 追问

2019-11-13 11:27

老师，不太明白

meizi老师 解答

2019-11-13 11:34

就是说比如你实际12月发生了10元的费用  你没有发票 你就在12月暂估12月的费用 借管理费用 贷其他应付款   1月冲   收到发票冲 借 借管理费用负数  贷其他应付款负数 然后做一笔 借管理费用贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款

丹 追问

2019-11-13 11:39

那收到的发票和上月暂估的金额一致，是不是可以直接借：其他应付款 贷银行账款？

meizi老师 解答

2019-11-13 11:40

你好   你得先冲或者你能确保费用发票次月收到 可以把发票直接附凭证后面 做一笔借：其他应付款 贷银行账