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马老师

职称： 初级会计师,税务师,中级会计师

2019-11-12 14:49

需要严格按照会计准则做结转的

王兴平 追问

2019-11-12 14:52

那我以前月份都没结转怎么办

王兴平 追问

2019-11-12 14:53

现在可以结转吗

马老师 解答

2019-11-12 14:54

那就调整账务按照以前的累计数都调整到未交增值税

王兴平 追问

2019-11-12 14:58

我每个月的税都交了，要怎么调整呢，会计分录怎么做呢

马老师 解答

2019-11-12 15:02

那你就是应交税费增值税是没有余额的是吗  没有的话就不调了

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相关问题讨论
需要严格按照会计准则做结转的
2019-11-12 14:49:24
你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
2019-07-15 11:02:15
你好，一般纳税人销项税额大于进项税额的时候，结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 转出未交增值税是三级明细，未交增值税是二级科目 
2021-04-09 17:08:38
你好 小规模因为 一般增值税只在应交税费-应交增值税科目去核算 。 不走三级科目的
2020-04-24 14:45:27
你好，小规模是应交增值税，一般纳税人是未交增值税的。
2017-12-28 12:25:06
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