老师你好！公司出租厂房给B公司，合约期三年，现在第一年，然后由于经营问题，B公司到12月就不租了，当初签订合同的时候打了定金到我们公司，如果定金不用退的话，这个定金要怎么处理？要交税吗？

C 追问

2019-11-12 14:10

是的！我们公司是收到定金的一方！那是要交所得税的意思吗？

朴老师 解答

2019-11-12 14:14

对，转入营业外收入交所得税

C 追问

2019-11-12 14:20

好的！老师！请问今年的所属税期所发生的增值税在哪里能找？

朴老师 解答

2019-11-12 14:26

你好，这个的话直接看你申报表哦

C 追问

2019-11-12 14:29

有在科目表上面显示吗？

朴老师 解答

2019-11-12 14:45

嗯，是的，直接显示的哦

C 追问

2019-11-12 14:48

在科目表上哪个科目显示？

朴老师 解答

2019-11-12 15:01

账面可以在应交税费-增值税科目下看，也可以从增值税纳税申报表上找到