我是劳务公司，没开票，先付劳务费，怎么做账？

美丽人生 追问

2019-11-11 18:22

对方付的钱是借银行存款贷预收账款吗？

郭老师 解答

2019-11-11 18:24

你好，可以的，

美丽人生 追问

2019-11-11 18:27

这个劳务成本需要不需要结转

郭老师 解答

2019-11-11 18:28

确认收入之后结转到主营业务成本
没有确认的挂这个科目就可以

美丽人生 追问

2019-11-11 18:29

还有一个问题，有个项目发票开了200万，这个月付了260万，怎么做？

郭老师 解答

2019-11-11 18:30

工程的吗
借工程施工，预付贷银存

美丽人生 追问

2019-11-11 18:35

工程的，多付的六十万这样做借：工程施工~预付
贷：银行存款。工程施工后面二级科目是预付账款，感觉不对？？

郭老师 解答

2019-11-11 18:39

两个科目
多支付的记预付
200是工程施工

美丽人生 追问

2019-11-11 18:50

忘记和老师说清楚了！钱是已经收进来

郭老师 解答

2019-11-11 18:53

你们提前收的
记预收账款

郭老师 解答

2019-11-11 18:54

借银存，贷主营业务收入，应交税费，预收

美丽人生 追问

2019-11-11 20:41

老师，你第一个问题回答我的时候，劳务成本可不可以做工程施工人工费贷应付职工薪酬？开票和不开票工资都需要计提吗？

郭老师 解答

2019-11-11 20:44

你们是工程的吗
如果单纯的劳务不需要的

美丽人生 追问

2019-11-11 20:45

是工程的，建筑劳务公司

郭老师 解答

2019-11-11 20:46

那就记工程施工就是了

美丽人生 追问

2019-11-11 20:47

没开票，工资先计提还是不要计提？

郭老师 解答

2019-11-11 20:48

工资需要按月计提
没有开发票也计提

美丽人生 追问

2019-11-11 21:08

没开票的工程施工~成本结转要转到主营业务成本里面吧，是不是主营业务成本就不结转到本年利润来了，是这样吗？郭老师

美丽人生 追问

2019-11-11 21:13

这样对吗，麻烦老师了

郭老师 解答

2019-11-11 21:54

没有确认收入不结转到主营业务成本的