请问老师，我在发工资时把个税一起发出去，在当月把个税收回存入公户。没有通过其他应收款核算，直接借了银存。可以吗？分录在下

负责的诺言 追问

2019-11-11 16:02

是啊，我按平时的分录做好，但就是发工资时把个税一起发了，发现后就让员工退回存银行，我是想知道这个分录对不对？还是需要用其他应收款来过渡？

辜老师 解答

2019-11-11 16:11

上面图片就是你的凭证出来吗，你这里发放工资，有扣除个税啊，贷方有应交税费啊

负责的诺言 追问

2019-11-11 16:36

我按工资表来做了扣税的分录，但发工资时多发出去了！又补了回来存公户！在倒数第二笔银存里包含了个税，最后一笔银存里把个税补回去，老师你帮我看看这个分录能不能说得通。能不能过审计

辜老师 解答

2019-11-11 16:47

可以的，可以这样处理的