货币资金是负数，怎么回事

千里 追问

2019-11-08 16:44

资产负债表，货币资金是负数，正常吗

bamboo老师 解答

2019-11-08 16:45

资产负债表，货币资金是负数，不正常

千里 追问

2019-11-08 16:54

那我这个要怎么调整呢，其他资金也不够冲减呀

bamboo老师 解答

2019-11-08 16:55

那您要查是什么原因造成啊 不是光调账

千里 追问

2019-11-08 17:01

你好，我查了，是上个月有个应收贷方55万，这个月做收入了，就成这样了

bamboo老师 解答

2019-11-08 17:01

做了收入分录怎么写的？

千里 追问

2019-11-08 17:07

老师我发了照片，能看到吗

bamboo老师 解答

2019-11-08 17:10

看见了 增加了银行存款77万 跟确认收入没有关系啊  货币资金就库存现金跟银行存款 其他货币资金啊 跟应收账款无关啊

千里 追问

2019-11-08 17:12

那这个每次都是出纳通知我用银行存款付钱的，我就贷银行存款，最后就成负数了，这个怎么处理

bamboo老师 解答

2019-11-08 17:13

您有没有把银行日记账跟银行流水核对
现在日记账跟银行存款余额一致么

千里 追问

2019-11-08 17:13

还有，老师，我刚才发的照片，确认的收入，分录做对着吗

千里 追问

2019-11-08 17:15

我也不知道出纳核对了没有

bamboo老师 解答

2019-11-08 17:15

您确认了收入没有销项税额么

千里 追问

2019-11-08 17:16

我们这里是内账，没有税

bamboo老师 解答

2019-11-08 17:18

那您让出纳核对一下 货币资金不可能出现负数的 要查明原因

千里 追问

2019-11-08 17:22

老师，我刚才核实了下，月初，有个应收贷方55万。可是我们出纳货币资金银行存款加现金一共才30万，我们公司没有其他货币资金，这个是不是导致这个月货币资金为负数的

bamboo老师 解答

2019-11-08 17:23

应收贷方的话 跟货币自己没有直接关系 收到货款
借：银行存款 55
贷：应收账款 55 
这个是增加银行存款啊